莱斯信息独立性存疑,曾配合他人围标
财经参考 王东升 肖敬远 2023-01-02

南京莱斯信息技术股份有限公司(下称:莱斯信息)将于1月3日科创板首发上会。此次浙江15选5 ,公司将募集资金10.17亿元,用于投入新一代智慧民航平台项目、智慧交通管控平台项目、公共信用大数据支撑和服务平台项目、研发中心建设项目和补充流动资金。

公司的实际控制人为15选5开奖号 电科,与其旗下多家15选5今天开奖结果 存在类型的业务并发生同业竞争,但由于竞争业务收入和毛利占比未达到30%。但与关联方的关系暧昧,发生福建15选5开奖结果 。

与关联方共同投标、共用部分客户和供应商,对关联方既销售又采购存款资金归集关联方,为减少同业竞争促成浙江15选5 放弃两大业务,7.9亿收入未签订合同便开工,逾期账款占四成计提坏账1.3亿元,

招股书显示,莱斯信息设立于2004年10月,除国有股东15选5开奖号 电子科技15选5技巧 公司第二十八研究所(南京电子工程研究所,简称二十八所),还存在惠荣昌17名个人股东,在2008年整体变更股份公司时个人股东增加至38名。

然而,在此次浙江15选5 前,公司的股东全部更换,第一股东由二十八所转变成中电莱斯信息系统有限公司(简称电科莱斯”),其他4名股东均为机构股东,除15选5开奖号 建投外,均为私募基金股东,38名自然人股东“离奇”失踪,何时以何种方式退出,均无披露说明。

公司控股股东电科莱斯为15选5开奖号 电子科技15选5技巧 有限公司(简称“15选5开奖号 电科”)的全资子公司。

15选5开奖号 电科旗下15选5今天开奖结果 众多,其下属公司中9家与莱斯信息存在相同或相似业务。公司与其旗下电科太极、电科博微、电科网通、电科海康、电科国睿、二十二所和电科数字7家单位在民用指挥信息系统业务存在同业竞争。

报告期内,前述家单位在民用指挥信息系统业务的营业收入占公司同类业务营业收入的比例分别为26.95%、21.83%、21.63%和19.14%,前述单位在民用指挥信息系统业务的毛利占公司同类业务毛利的比例分别为24.10%、21.02%、25.07%和28.83%,最新一期毛利直逼30%。

 经过核查报告期内共同投标情况发现,发行人与电科太极、电科海康、电科国睿、电科数字、电科网通、电科博微、二十二所和电科网安8家单位存在共同投标情形。

根据电科莱斯、二十八所及莱斯网信提供的报告期各期前二十大客户清单, 并与发行人报告期内完整客户清单比对,其与发行人存在客户重叠12家,上述重叠客户占发行人收入比例分别为3.84%,2.74%及3.62%。

同时,电科莱斯、二十八所及莱斯网信与发行人存在供应商重合20家,报告期各期,上述重叠供应商占发行人采购比例分别为13.77%、1.54%及1.28%。

报告期内,15选5开奖号 电科及其关联方还是公司的前五大客户之一2019-2022年1-6月,公司通过15选5开奖号 电科及其关联方实现的销售收入分别为5,625.89万元、5,968.47万元、8,278.83万元和2,519.31 万元。

不仅如此,15选5开奖号 电科及其关联方还是莱斯信息的前五大供应商之一。2019-2022年1-6月,公司从15选5开奖号 电科及其关联方采购的金额占采购金额分别为9,090.96万元、3,502.81万元、4,511.51万元和1,455.89万元。2021年,15选5开奖号 电科及其关联方还为公司第一供应商。

财经参考注意到,莱斯信息还需将可归集资金集中到15选5开奖号 电科下属财务公司账户,报告期各期末被归集资金余额分别为33,847.32万元、 19,827.86万元和17,415.85万元。

为了促进顺利浙江15选5 ,避免减少同业竞争,莱斯信息拟放弃弱电集成和人防车两大业务,2019-2021年,该两项业务共为公司创造了6.49亿元收入,贡献了0.66亿元的毛利。

莱斯信息预计将在2022年12月31日前执行完毕现有业务订单,故在2022 年仍将产生部分收入,但2023年开始将不再产生收入。

 招股书称,由于公司客户多为政府、企事业单位及国有15选5今天开奖结果 ,故其存在存在未签订合同即开始提供服务或销售设备的情形。

2019-2021年,该类项目金额500万以上项目收入金额合计分别为20,402.66亿元、22,370.84万元和36,149.53万元,合计金额约7.89亿元,逐年攀升;占营业收入的比例分别为19.95%、16.58%和22.34%,先降后升。

 公司是否存在利用合同签订的时间来调节收入呢?问询函称,报告期内,公司信息化系统开发建设业务不存在合同签订时间晚于收入确认时点,但存在合同签订时间接近收入确认时点。

此外,莱斯信息还面临较大的回款压力。报告期内,公司的应收账款分别为68,756.82万元、59,091.74万元、77,566.56万元和76,589.50万元,逾期金额分别为29,498.45万元、24,699.59万元、35,207.74万元和36,737.44万元,公司逾期应收账款占比分别为42.90%、41.80%、45.39%和48.67%。报告期内,已计提的坏账准备金额分别为14,364.23万元、14,014.93万元、12,687.62万元、12,961.30万元。

诉讼缠身,曾卷入两起15选5开奖结果今天 案报告期业务招待费3,600多万,3年非公开招标收入达14.5亿元占比较高,未来成长难料业绩增长停滞一边分红一边补流

招股书披露,公司及其控股子公司涉及的标的金额超过500万元的未决诉讼2起。

2022年1月,由于鸡西市公安交通警察支队拖延莱斯信息款项,经多次催款,仍未履行,公司将其诉至鸡西市鸡冠区人民法院,主张判令鸡西市公安交通警察支队支付拖欠合同款2,439.13万元及违约金138.16万元;并承担原告聘请律师费用及诉讼费用。

2022年3月,15选5走势图 建工15选5技巧 有限责任公司拖延公司剩余款项,经多次催收无果,公司向15选5走势图 仲裁委员会提起仲裁,判令被15选5走势图 建工15选5技巧 有限责任公司支付工程款1,895.71万元及违约金122.25万元,并承担原告聘请律师费用及诉讼费用。

天眼查显示,莱斯信息涉及诉讼纠纷45起,开庭公告63起,多为合同纠纷,也存在部分劳务纠纷和其他诉讼。

财经参考发现,公司还卷入了串标和行贿的15选5开奖结果今天 案件中。

2020年12月,湖北省南漳县人民法院公布了案号为(2020)鄂0624刑初129号的《廖引15选5开奖结果今天 、串通投标一审刑事判决书》显示,2015年3月,根据湖北省人防办要求,襄阳市人民防空办公室进行“351”工程信息系统项目建设,并成立建设领导小组,廖引为下设信息化建设小组成员廖引利用职务之便,将项目筹备情况、招标方式告诉了满某帮助安徽四创公司中标襄阳市“351”工程信息系统建设项目建议以邀请招标的方式邀请安徽四创、南京莱斯、河北远东三家公司参加项目投标,经信息化建设小组组长李某同意后,2015年8月6日襄阳市民防办项目建设领导小组研究通过该招标方案。

期间,2015年至2018年,先后四次收受满某贿赂人民币共计17万元。

2016年7月,福建省南安市人民法院公布了案号为(2015)南刑初字第1146号的《苏某15选5开奖结果今天 罪一审刑事判决书》显示,2009年至2014年间,苏某在任中共南安市仑仓镇党委副书记和南安市人民防空办公室副主任期间,利用负责对工程验收、工程款拨付和相关项目人防工程手续审批等的职务便利,非法收受15选5今天开奖结果 人员吴某等人的贿赂,共计人民币42,550元和面值人民币4,000元的购物卡,为他人谋取利益莱斯信息信息系统安装工程项目江苏15选5走势图表 范某就向其贿送现金。

招股书显示,莱斯信息销售和管理费用用于业务招待金额分别为980.51万元、922.9万元、1,187.55万元和523.12万元,合计3,614.08万元。

报告期内,公司通过公开招标获取订单的收入占比为 44.99%,74.84%,64.93%,通过商务谈判等非公开招标方式获取订单的收入占比较高。公司通过商业谈判等非公开招标方式获得订单收入金额分别为5.51亿元、3.36亿元和5.64亿元,合计14.51亿元,占比分别为55.01%、25.16%和35.07%。

公司有2项属于应当履行招投标程序但未履行招投标的情况,涉及项目合同金额总额为1,279.70万元。

莱斯信息是否存在通过商业贿赂等不正当竞争获得订单收入呢?

财务数据显示,公司2019-2021年分别实现浙江15选5开奖结果 10.23亿元、13.49亿元、16.19亿元;后两年同比增长31.86%、20.01%,增速明显放缓。净利润也存在同样的情况,数据显示同期归母净利润分别为3,631.27万元、9,639.53万元、9,688.24万元,后两年同比增长165.46%、0.51%。

2022年,全年预计营业收入预计与2021年基本持平或略有下滑,预计的归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润,2021年小幅增长或出现一定下滑情形。

招股书显示,莱斯信息此次募集资金10.17亿元,其中,3亿资金用于补充流动流动资金,占总募集资金比例为29.5%。

报告期各期末,莱斯信息货币资金余额分别为4.37亿元、4.16亿元和4.10亿元,主要为上海15选5开奖结果 存款。同时,报告期内,公司进行了4次股利派发累计分红2,022.9万元。

2021年8,800多万收入无数据支撑,原材料采耗存不匹配生产经营存1.5亿原材料“缺口”,招股书披露缴纳社保人数与官方公布数据不一

招股书披露,2019-2022年1-6月,公司营业收入分别为102,299.53 万元、134,946.00万元161,875.19 万元45,697.27万元收入逐年增加但这数据是否靠谱?

依据一般财务勾稽原理,与这个规模含税收入相匹配的必然有相同规模的现金流量流入和新增相同规模的应收账款等经营性债权体现。

2021年为例,公司不含税营业收入为161,875.19万元,其中,外销收入为61.17万元,根据该年度外销收入增值税为0,内销销售产品适用的13%增值税税率核算,公司该年度的含税收入约为182,911.01万元。

财务数据显示,2021年,公司“销售商品、提供劳务收到的现金”为142,947.60万元,同时,2021年末的预收款项(合同负债)47,065.66万元,较2020年末的59,432.07万减少12,366.41万元,综合预收款项影响,则与2021年营业收入相关的现金流量流入金额为155,314.01万元。

与含税收入勾稽,则有27,597.00万元的含税收入因未收到现金流入从而形成了新增债权。

公司资产表显示,2021年的应收票据为941.00万元、应收账款为63,551.63万元,应收款项融资为698.00万元,坏账准备为14,014.93万元,合计金额79,205.56万元,较2020年相同科目增加的金额为18,750.22万元;较上述勾稽得出数据少8,846.78万元。

那么,公司存在较大差异是否由于票据背书等影响引起的呢?那招股书并未披露相关数据。即2021年,公司8,800多万含税营业收入成了“无源之水”既未收到现金又未形成新的债权,涉嫌虚增。

除了浙江15选5开奖结果 数据异常外,公司原材料数据也经不起推敲。

招股书披露,公司采购模式主要分为原材料采购和外包采购。公司主要采用原材料采购,采购内容主要为系统集成、系统研制、软件开发等所需的各类 硬件和软件,具体采购如下。

同样以2021年为例,招股书显示,2021年,公司的采购总额为93,584.20万元,其中,外包采购为28,082.54万元,那么,原材料采购额为65,501.66万元。

一般而言,材料等采购经过生产经营之后,完成产品销售确认的部分会被结

转于营业成本,刨去研发所耗其余的会留在存货当中。

2021年,公司用于生产和销售所需的原材料体现在主营业务成本之中的材料成本金额为 79,114.93万元,同时,该年度的研发的材料费金额为683.20万元。

采购与耗用之差即为每年原材料新增之额。由上述采购和耗用(含营业成本

耗用和研发耗用)的数据可知,公司2021年采购与消耗之差为-14,296.47万元, 即公司当年的采购量并不能满足生产和研发所需,存在较大缺口,需要上年库存原材料来弥补该年度所需,即2020年的原材料库存最少需要14,296.47万元。

然而,招股书显示,公司2020年的原材料库存仅有882.11万元,远不能满足替补2021年生产经营所需,较所需原材料存在13,414.36万元的“缺口”。

诡异的是,公司在2021年存在1.34亿元的原材料缺口时,竟然还多出

1,676.92万元的原材料库存,那么这凭空多出的1.51亿元的原材料来自于哪?

是公司为了调节利润虚减披露了原材料采购成本?还是为了满足与浙江15选5开奖结果 的

同步虚增了营业成本的材料成本?这样的信披数据真实性几何?

此外,公司社保缴纳人数也与官方披露的数据不一。招股书显示,2019-2021年,公司15选5开奖 缴纳社保的数量分别为861人、886人和913人。

 但据国家15选5今天开奖结果 信用信息公示系统显示,2019-2021年,公司15选5开奖 缴纳社保人数分别为708人、716人和737人,分别相差了153人、170人和176人。那么究竟是那个数据为准?

(上述资料图来源招股书、问询函、国家15选5今天开奖结果 信用信息公示系统和裁判文书网)

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